Erfenis
Erfenis en testament zijn bij uitstek onderwerpen om met uw financieel planner te bespreken. Uiteraard heeft u voor een goed testament de diensten van een notaris nodig, maar deze weet niet altijd voldoende van uw complete financiële situatie en mag in veel gevallen niet doorvragen. Voor ons geldt deze beperking niet en wij zijn er juist voor om een integraal plan van uw financiën voor nu en later op te stellen.
Wettelijke verdeling
Zonder testament zal bij overlijden de wettelijke verdeling van de erfenis worden uitgevoerd. Bent u getrouwd of geregistreerd partner van elkaar, dan wordt de erfenis verdeeld in een partnerdeel en één of meerdere kindsdelen. Kindsdelen komen niet direct in handen van de kinderen, maar gaat vrijwel altijd naar de langstlevende partner. De kinderen krijgen wel een vordering op de erfenis, die pas na haar of zijn overlijden wordt verrekend.
Heeft u een vermogende partner? Dan kan het beter zijn om in het testament op te nemen dat er meer vermogen uit uw erfenis naar de kinderen gaat omdat zij nu een relatief lagere erfbelasting betalen dan na het overlijden van uw partner. Datzelfde geldt als het erfdeel voor de partner in de nalatenschap hoger is dan de vrijstelling. U kunt een -standaard- wettelijke verdeling van de erfenis nog tot maximaal drie maanden na het overlijden door de notaris laten aanpassen, maar het opstellen van een testament is vaak het verstandigst.
Eigen bedrijf
Heeft u een bedrijf dat tot de erfenis behoort? Dan kunt u hierover in uw testament bepalingen opnemen. U kunt vaak gebruik maken van gunstige overdachtsbepalingen. Dit vergt echter wel een goede planning en vakkundige begeleiding.
Testament van voor 2010 kan nadelig zijn voor de erfenis
Is uw testament opgesteld voor 2010 en zijn hierin vorderingen op de erfenis opgenomen? Dan is de kans aanwezig dat de bepalingen die u met betrekking tot uw overlijden hebt gemaakt, nu verkeerd uitpakken. Dat kan een hogere erfbelasting over uw erfenis tot gevolg hebben en dat is uiteraard niet gewenst. U doet er dus goed aan uw testament opnieuw onder de loep te -laten- nemen en desgewenst de wensen rondom uw erfenis te wijzigen.
